“Episod” de evaziune fiscală în afacerea imobiliară a lui Octavian Buzoianu

După ce omul de afaceri Octavian Buzoianu a ajuns să fie executat pentru o serie de afaceri imobiliare, acum unul dintre foștii lui parteneri de afaceri, Sandu Părțilă, este trimis în judecată pentru evaziune fiscală. Această acuzație, venită din partea inspectorilor financiari clujeni, vine în contextul afacerii imobiliare din Florești , din zona Muzeului Apei, în urma căreia Părțilă este acuzat că a eludat peste jumătate de milion de lei de la plata către bugetul de stat.

Unul dintre “artizanii” afacerii imobiliare de la Muzeul Apei din Florești, în urma căreia zeci de clienți nemulțumiți au deschis procese, este Sandu Părțilă, administratorul firmei constructoare Luc Invest.

În septembrie 2009, Garda Financiară i-a făcut o plângere penală lui Părțilă pentru evaziune fiscală. Inspectorii au verificat relațiile comerciale dintre societatea administrată de Părțilă și alte firme de la care Părțilă a cumpărat diverse materiale de construcții și au ajuns la concluzia că firma respectivă are comportamentul unei “societăți fantomă” pentru că la sediul declarat nu era nici un act și nici o persoană de contact.

“În perioada verificării, societatea a dedus TVA de pe facturile de achiziții de mărfuri care nu conțin toate datele de identificare A rezultat un TVA suplimentar de 380.905 de lei. Debitul total la bugetul de stat este de 568.891 de lei”, arată inspectorii financiari.

Schema prin care Părțilă făcea evaziunea era extrem de simplă: după ce făcea achiziții de materiale, Părțilă raporta o valoare mult diminuată. Spre exemplu, între anii 2007-2008, SC Ambient a emis către Luc Invest SRL facturi în valoare de peste 3,9 milioane de lei, rezultând un TVA de 523.516 de lei. Însă Luc Invest raporta o valoare de 568.194 de lei, ceea ce diminua valoarea TVA-ului la 90.720 de lei.

Traseu: insolvență, faliment, evaziune…

De asemenea, la momentul inspecției societatea LUC Invest intrase deja în insolvență, ajungând în administrarea specială a lichidatorului Simion Cremene, iar ulterior firma a fost băgată în faliment. “Ca urmare a faptului că s-a dispus trecerea debitoarei în procedură simplificată, şi ținând cont că lichidatorului judiciar nu îi fuseseră predate nici unul dintre documentele prevăzute, administratorul judiciar va solicita relații privind sediul social al societății, relații privind bunurile patrimoniale şi documentele privind activitatea societății de la autoritățile care dețin sau ar putea să dețină informațiile solicitate, am întocmit o adresă către Comuna Floreşti prin care am solicitat să ne comunice copii ale documentelor din care reiese că bunul teren arabil situat în Floreşti, în suprafața totală de 1.383 mp este proprietatea debitoarei şi dacă societatea menționată figurează în evidenţe cu alte bunuri mobile sau imobile impozabile, adresa la care nu am primit răspuns pana la data întocmirii prezentului raport. În ce priveşte valoarea bunurilor aflate în patrimoniul debitoarei, la data de 30.04.2008, aşa cum sunt acestea evidențiate în balanța de verificare, aceasta este de 8.506.496,81 lei, din care: 4.208.307,61 lei active imobilizate, 834.477,80 lei stocuri, 2.942.544,40 lei debite de recuperat, 498.438,14 lei disponibilități băneşti în casieria unității şi conturi la bănci, 22.728,86 lei cheltuieli în avans”, arată Cremene într-un raport.

Răpiri din portbagaj

Conform unui articol mai vechi publicat în Gazeta de Cluj, Părțilă a avut mult mai multe de îndurat de pe urma acestei afaceri.

“Conform unor informaţii, unul dintre personajele implicate în această afacere, Ladislau Rus a mai avut probleme cu oamenii legii într-un dosar privitor la o afacere cu cântec care are legătură cu nişte vize şi carduri false în Italia. Conform aceloraşi informaţii, Rus este unul dintre cunoscuţii lui Toma Rus şi al lui Horia Oltean, actualul şef al BCCO Cluj. Ladislau Rus, împreună cu unul dintre clienţii fideli ai cazinourilor clujene, Cosmin Părţilă au cumpărat una dintre afacerile imobiliare ale lui Octavian Buzoianu, anume un proiect imobiliar de construcţie a unor blocuri în Floreşti, în zona Muzeului Apei. Pentru această afacere, cei doi au făcut un împrumut la Banca Transilvania în valoare de 500.000 de euro prin intermediul firmei imobiliare LUC Invest. Avându-l în spate pe Toma Rus, cei doi s-au apucat de construit, însă pentru acest lucru au avut nevoie de materiale de construcţii. Cum în lumea interlopă, afacerile se fac între cei care se aseamănă, Părţilă şi Rus au apelat pentru achiziţionarea materialelor de construcţii la una dintre firmele de materiale de construcţii ale fraţilor Şuilă din Blaj. Fraţii Şuilă, pe lângă alte afaceri pe care le „învârt” sunt cunoscuţi pentru faptul că au „linie directă” la Gigi Becali, latifundiarul din Pipera. Iniţial, fraţii Şuilă au fost „abordaţi” de trimişii lui Toma Rus pentru a face rost de materiale mai ieftine. Însă, în acel moment afaceriştii din Blaj au refuzat să facă afaceri la Cluj-Napoca pentru că mediul lor de afaceri este exclusiv zona de sud a ţării, controlată într-o mare parte de Becali. Totuşi, după o perioadă, fraţii Şuilă au încheiat o înţelegere cu Părţilă & Co. şi au primit o primă rundă de materiale. După o vreme, presaţi de criză,  fraţii Şuilă au venit, însoţiţi de Cătălin Smărăndescu,  împreună cu alţi cinci bodyguarzi din garda finanţatorului stelist, în parcarea de la Iulius Mall, pentru o scurtă „întrevedere” cu Ladislau Rus. Cei şase bodyguarzi l-au presat pe acesta să plătească 13 miliarde lei vechi, bani datoraţi pentru toată cantitatea de materiale de construcţie pe care ar fi urmat să o primească. Asta în condiţiile în care Rus nu a achiziţionat decât o parte din materialele de construcţie până la momentul respectiv. Cu toate acestea, descinderea trimişilor lui Becali a fost supravegheată atent de câţiva „mascaţi” aflaţi sub comanda lui Toma Rus. Din fericire, „discuţia” dintre Ladislau Rus şi Smărăndescu nu s-a lăsat cu vânătăi, astfel că forţele clujene nu au intervenit pentru a-l scăpa pe afaceristul clujean de pumnii bodyguardului lui Becali. Clujenii au mers, după un timp, la o nouă întrevedere cu gaşca lui Smărăndescu, de această dată în Alba Iulia. La cea de-a doua întâlnire s-a prezentat Părţilă, însoţit de un bodyguard clujean care lucrează în clubul Bamboo. Surpriza clujenilor a fost că, în loc să bată palma cu fraţii Şuilă, au avut parte tot de tratamentul lui Smărăndescu care l-a „îmbarcat” pe Părţilă în portbagajul maşinii sale şi l-a dus la un notar pentru a-l obliga să treacă proiectul imobiliar din Floreşti pe numele fraţilor Şuilă.  Norocul lui Părţilă a fost că, prin telefonul mobil, l-a putut suna din portbagaj pe asociatul său din Cluj-Napoca, Ladislau Rus care acesta, la rândul său, a apelat serviciile protecţie oferite de Toma Rus. Acesta din urmă a trimis o echipă de la BCCO care l-a salvat pe Părţilă de contractul pregătit de Smărăndescu, care a şi fost amendat pentru tulburarea liniştii publice”.

Răzvan Robu