SAWA S.A., prinsă într-un dosar de evaziune fiscală, însă societatea susţine contrariul

Societatea SAWA din Cluj-Napoca, un cunoscut distribuitor de materiale de construcţii din vestul ţării, patronată de Gicu Gânscă, Aşchilean Florina Cristina şi Irimuş Mircea este prinsă într-un dosar de evaziune fiscală. După ce cazul s-a mediatizat, SAWA S.A. susţine că lucrurile nu sunt aşa cum susţine ANAF, iar prin dreptul la replică, prin care practic, se contrazice cu ANAF, societatea încearcă să îşi spele imaginea negativă creată.

Acuzaţiile procurorilor DIICOT

În cursul săptămânii trecute, mai exact în 21.04.2016, Direcţia Generală Antifraudă Fiscală a emis un comunicat de presă prin care anunţă percheziţii la sediile unor firme, printre care şi SAWA SA, vizând destructurarea unei grupări specializate în evaziune fiscală şi spălare de bani, care a produs un prejudiciu la bugetul de stat în valoare de 50 de milioane de lei.

”În perioada 2014-2015, în urma analizelor proprii, inspectorii antifraudă au identificat şi instrumentat un caz de evaziune fiscală, la finalizarea căruia au fost sesizaţi procurorii din cadrul DIICOT, care au deschis un dosar penal pe numele celor implicaţi.

În cadrul acestui dosar (nr. 129/D/P/2014), astăzi, 21.04.2016, inspectori din cadrul Direcţiei Generale Antifraudă Fiscală au participat împreună cu procurori din cadrul DIICOT – Serviciul Teritorial Oradea la realizarea de percheziţii la sediile sociale şi punctele de lucru ale societăţilor AMBIENT SA, ARABESQUE SRL, SAWA SA, MM INDUSTRY SRL, MATCRIS CONCEPT SRL, OKAPI SRL, situate în localităţile Sibiu, Cluj-Napoca, Oradea, Galaţi şi Alba Iulia, ai căror administratori/asociaţi fac obiectul dosarului penal”, se precizează în comunicatul emis de Direcţia Generală Antifraudă Fiscală.

Potrivit anchetatorilor, firmele fantomă, au fost înfiinţate pe numele unor interpuşi, persoane cu cetăţenie română şi ungară, domiciliaţi atât în judeţele Cluj şi Bihor cât şi în Ungaria. Societăţile în cauză nu au avut angajaţi, nu au depus la termene toate declaraţiile fiscale, parte dintre acestea fiind declarate inactive sau aflate în procedură de insolvenţă.

”În cauză, există suspiciunea rezonabilă că reprezentanţii societăţilor menţionate împreună cu administratori ai unor societăţi tip ”fantomă”, au constituit un grup infracţional organizat specializat în săvârşirea de infracţiuni de evaziune fiscală prin crearea unui circuit tranzacţional fără conţinut economic real, al cărui unic scop l-a constituit sustragerea de la plata contribuţiilor la bugetul de stat.  Operaţiunile de achiziţie/livrare declarate şi/sau înregistrate în contabilitate, în perioada 2011-2015, de către societăţile din circuit nu au avut la bază tranzacţii reale, fiind create circuite scriptice de tranzacţionare succesivă în lanţ, încercându-se astfel disimularea realităţii fiscale prin crearea unei aparenţe privind existenţa unor operaţiuni care în fapt nu au existat, cu scopul de a crea în mod artificial TVA deductibil şi de a diminua nelegal impozitul pe profit datorat.

În scopul verificării şi documentării faptelor evazioniste, inspectorii antifraudă au efectuat verificări de specialitate la un număr de 28 societăţi comerciale din grup, care au evidenţiat operaţiuni fictive de achiziţii/livrări materiale de construcţii. Firmele fantomă interpuse în lanţul evazionist, au fost înfiinţate pe numele unor interpuşi, persoane cu cetăţenie română şi ungară, domiciliaţi atât în judeţele Cluj şi Bihor cât şi în Ungaria.

Societăţile în cauză nu au avut angajaţi, nu au depus la termene toate declaraţiile fiscale, parte dintre acestea fiind declarate inactive sau aflate în procedură de insolvenţă. După încasarea sumelor în conturile bancare ale societăţilor fantomă, parte din sume erau ridicate în numerar contra unui comision de persoane împuternicite pe conturi, fără ca acestea să aibă vreo calitate în cadrul firmelor. În urma controalelor antifraudă realizate a rezultat că societăţile beneficiare, prin exercitarea dreptului de deducere pe baza documentelor emise în acest circuit, şi-au diminuat nelegal TVA de plată şi impozitul pe profit, prejudiciul total cauzat bugetului de stat fiind de 50.029.306 lei. Facem precizarea că în urma celor constatate, inspectorii antifraudă au procedat la instituirea măsurilor asigurătorii în baza Legii nr. 207/2015 privind Codul de Procedură Fiscală, pentru societăţile menţionate”, se mai arată în comunicat

Potrivit, supervizor.ro, SAWA S.A. s-a cerut în insolvenţă în 9 octombrie 2015, (Dosarul 1332/1285/2015, Tribunalul Comercial Cluj), manifestându-şi intenţia de a depune un plan de reorganizare, precizând în documentaţia depusă că are datorii de 28.825.325 lei.

Cererea de deschidere a procedurii a fost depusă la câteva zile după poprirea conturilor, numai că acestea erau goale de ceva vreme, dovadă fiind incidentele de plată raportate la CIP (Centrala Incidentelor de Plăţi) începând cu 4 august 2015. De atunci şi până astăzi, SAWA SA a refuzat la plată 160 de bilete la ordin şi un cec, suma neachitată conform angajamentelor asumate prin emiterea acestor instrumente de plată depăşind 4,5 milioane lei.

SAWA în contradicţie cu ANAF

După ce cazul s-a mediatizat, societatea SAWA din Cluj-Napoca a trimis un comunicat unui ziar local prin care contestă aceste acuzaţii ”defăimătoare” apărute în presă, aşa cum susţine comunicatul emis de ANAF. Firma susţine că nu a luat parte la nicio ilegalitate şi ne dă explicaţii cu privire la tranzacţiile din anii 2010 şi 2011:

”Mai multe ziare şi site-uri au publicat săptămâna trecută un comunicat al Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală potrivit căruia „există suspiciunea rezonabilă” că reprezentanţii a şase societăţi care fac comerţ cu materiale de construcţii, printre care şi SAWA S.A., ar fi format ”un grup infracţional specializat în săvârşirea de infracţiuni de evaziune fiscală (…) al cărui unic scop l-a constituit sustragerea de la plata contribuţiilor la bugetul de stat”. Societatea noastră este cercetată pentru livrări intracomunitare de marfă, în valoare totală de 3,2 milioane de lei, care au avut loc în anii 2010 şi 2011 către două firme din Ungaria, Gyorfy Fuvar Teherfuvarozo Kft şi Sobitker Kft. Cu privire la aceste tranzacţii, SAWA S.A. a fost vizată, în luna ianuarie 2012, de controale inopinate şi amănunţite ale ANAF, efectuate prin Garda Financiară şi prin Direcţia Generală de Administrare a Marilor Contribuabili. Ca urmare a acestor verificări, Garda Financiară a întocmit o Notă de Constatare (seria CJ, nr. 011948 din 16.01.2012) care atestă caracterul legal al livrărilor menţionate. Un alt control încrucişat, derulat de Ministerele Finanţelor din Ungaria şi România, a confirmat (prin Procesul Verbal 21/01.02.2013) că toate tranzacţiile intracomunitare ale societăţii SAWA din perioada 1 ianuarie 2011 – 31 martie 2011 au fost efectuate în condiţii de legalitate, fără a genera vreo consecinţă negativă asupra bugetului de stat”, se apără SAWA S.A.

Într-adevăr, SAWA confirmă controlul ANAF din 21.04.2016, însă susţine că a vizat aceleaşi tranzacţii finalizate în 2015, decizie contestată în instanţă, iar Judecătoria Cluj-Napoca a admis contestaţia cu privire la executarea sancţiunii  în 14.03.2016. Deci, societatea susţine că ANAF, practic, greşeşte, că vizita din 21.04.2014 este… nemotivată. Astfel aceştia resping acuzaţiile de participare la un grup infracţional.

• ”Mai recent, un nou control al ANAF, prin Direcţia Regională Antifraudă 6 Oradea, a vizat aceleaşi tranzacţii şi s-a finalizat, în 2015, cu sancţionarea societăţii noastre, prin blocarea conturilor bancare. Am contestat în instanţă această decizie, iar Judecătoria Cluj-Napoca, prin Hotărârea 2672/14.03.2016, ne-a admis contestaţia cu privire la executarea sancţiunii. Date fiind rezultatele acestor controale şi hotărârea instanţei, SAWA S.A. respinge acuzaţiile apărute în presa ultimelor zile. Regretăm menţionarea numelui societăţii în contexte defăimătoare şi ne reafirmăm deschiderea de a oferi mass-media informaţii detaliate ori de câte ori este vizată activitatea SAWA S.A”, mai adaugă directorul general SAWA S.A.